PUNTO DE ATENCIÓN CERTIFICADO Y COLABORADOR SOCIAL DE LA AGENCIA TRIBUTARIA (AEAT)
Cuánto paga un autónomo de impuestos 2026
Análisis exhaustivo de la carga fiscal: IRPF, IVA y Cuotas. Artículo revisado por asesores fiscales colegiados.
Respuesta Rápida
Un autónomo en España en 2026 paga principalmente tres conceptos: el IRPF (entre un 19% y un 47% sobre el beneficio neto), el IVA (generalmente el 21%, que recauda y devuelve a Hacienda) y la cuota de autónomos (desde aproximadamente 259€/mes). La presión fiscal total suele situarse entre el 25% y el 40% de sus ingresos brutos.
Habla con tu asesor.
Especialista en Fiscal Autónomos
< 2 h
5.0 · +100 reseñas
Los impuestos del autónomo
¿Qué impuestos paga exactamente un autónomo?
IRPF
Impuesto progresivo sobre tus beneficios netos. Se paga trimestralmente (Modelo 130) y anualmente.
IVA
Impuesto al consumo. Cobras el 21% a tus clientes y lo liquidas trimestralmente (Modelo 303).
Cuota RETA
Tu cotización a la Seguridad Social. Obligatoria desde el primer día de actividad.
Sistema de ingresos reales
Tramos de Cuota de Autónomos 2026
| Tramo de Ingresos Netos | Base Mínima | Cuota Mensual Mínima |
|---|---|---|
| Menos de 670€ | 751,63€ | ~230€ |
| 1.700€ - 1.850€ | 1.013,07€ | ~320€ |
| 3.620€ - 4.050€ | 1.307,19€ | ~415€ |
| Más de 6.000€ | 1.732,03€ | ~545€ |
Nota: Las cuotas exactas varían anualmente según los Presupuestos Generales del Estado.
Liquidación de impuestos
¿Cómo se liquidan estos impuestos?
Recopilar Facturas
Guarda todas tus facturas de ingresos y gastos del trimestre (Ene-Mar, Abr-Jun, etc.).
Presentar Modelo 303 (IVA)
Calcula el IVA cobrado menos el IVA pagado y abona la diferencia antes del día 20 del mes siguiente al trimestre.
Presentar Modelo 130 (IRPF)
Paga el 20% de tu beneficio neto acumulado como pago a cuenta de la Renta.
Declaración de la Renta Anual
En abril-junio del año siguiente, ajustas cuentas. Si pagaste de más en los trimestres, Hacienda te devuelve.
Ejemplo Real de Cálculo Fiscal
Imagina a un diseñador freelance que factura 3.000€ (+ IVA) mensuales y tiene 800€ de gastos deducibles:
Ingreso Bruto: 3.000€
Gastos deducibles: 800€
Beneficio Neto: 2.200€
Pago IRPF (20%): 440€
Cuota Autónomos: ~330€
Sueldo Neto Mensual Estimado
DINERO "LIMPIO": ~1.430€
Este cálculo es una simplificación. No incluye el IVA (que es neutro) ni las deducciones personales finales en la Renta anual.
¿Y si me equivoco al presentar impuestos?
Hacienda no suele perdonar el desconocimiento. Estos son los errores que activan multas:
Dudas frecuentes
Dudas frecuentes sobre Impuestos
¿Harto de pelear con Hacienda?
Deja tus impuestos en manos de expertos. En Billeo te ahorramos tiempo, multas y preocupaciones desde 65€/mes.
Ver Planes de Gestoría