Calculadora IVA e IRPF 2026 para Facturas | Billeo — preguntas frecuentes

Q: ¿Quién debe aplicar retención de IRPF en una factura?

Solo los autónomos profesionales (sección 2ª o 3ª del IAE) cuando facturan a otra empresa o autónomo. Si facturas a un particular, no se aplica retención. En Billeo te configuramos las facturas con la retención correcta automáticamente.

Q: ¿Cuál es la retención general de IRPF para autónomos?

El tipo general es del 15% . Los nuevos autónomos pueden aplicar el 7% durante el año de alta y los dos siguientes para tener más liquidez al principio. Lo declaramos trimestralmente con el modelo 130.

Q: ¿Cuándo cobra el cliente el importe con o sin retención?

El cliente paga la base imponible más el IVA menos la retención . La retención no se cobra: la ingresa el cliente directamente a Hacienda en tu nombre cuando presenta su modelo 111.

Q: ¿Cuándo se aplica el 7% de retención en lugar del 15%?

El 7% de retención lo pueden aplicar los autónomos profesionales durante el año de alta y los dos ejercicios siguientes . A partir del cuarto año, retención general del 15%. Hay que marcar la opción del 7% en cada factura emitida y avisar al cliente para que retenga correctamente.

Q: ¿Cómo se calcula el total de una factura con IVA e IRPF?

La fórmula es: Total = Base imponible + (Base × IVA%) − (Base × IRPF%) . Ejemplo con base 1.000€, IVA 21% y retención 15%: 1.000 + 210 − 150 = 1.060€ a cobrar . La calculadora de arriba lo hace automático en tiempo real.

Q: ¿Tengo que poner la retención en las facturas a particulares?

No . Las facturas a particulares (consumidores finales, B2C) solo llevan IVA, nunca retención de IRPF. La retención solo aplica cuando facturas a otro autónomo, profesional o empresa (B2B): ellos están obligados a retener y declararlo en su Modelo 111 trimestral.

Q: ¿Qué pasa si el cliente no me retiene cuando debía hacerlo?

Si el cliente no aplica la retención correspondiente, el responsable ante Hacienda es él , no tú. Tú declaras los ingresos íntegros sin retención. El cliente puede tener una sanción de hasta el 150% de la retención no ingresada. Aun así, conviene avisar al cliente para que regularice en plazo.

Question 1

¿Quién debe aplicar retención de IRPF en una factura?

Accepted Answer

Solo los autónomos profesionales (sección 2ª o 3ª del IAE) cuando facturan a otra empresa o autónomo. Si facturas a un particular, no se aplica retención. En Billeo te configuramos las facturas con la retención correcta automáticamente.

Question 2

¿Cuál es la retención general de IRPF para autónomos?

Accepted Answer

El tipo general es del 15%. Los nuevos autónomos pueden aplicar el 7% durante el año de alta y los dos siguientes para tener más liquidez al principio. Lo declaramos trimestralmente con el modelo 130.

Question 3

¿Qué tipos de IVA puedo aplicar?

Accepted Answer

El general es 21%, el reducido 10%, el superreducido 4% y el exento 0%. La mayoría de servicios profesionales llevan el 21%. En Billeo revisamos cada actividad para asegurar que aplicas el tipo correcto y evitar requerimientos de Hacienda.

Question 4

¿Qué pasa si aplico mal el IRPF o el IVA?

Accepted Answer

Aplicar mal IVA o IRPF puede acarrear sanciones de hasta el 50% de la cuota no ingresada, más recargos por declaración fuera de plazo. En billeo.es revisamos todas las facturas antes de presentar el modelo trimestral.

Question 5

¿Cuándo cobra el cliente el importe con o sin retención?

Accepted Answer

El cliente paga la base imponible más el IVA menos la retención. La retención no se cobra: la ingresa el cliente directamente a Hacienda en tu nombre cuando presenta su modelo 111.

Question 6

¿Cuándo se aplica el 7% de retención en lugar del 15%?

Accepted Answer

El 7% de retención lo pueden aplicar los autónomos profesionales durante el año de alta y los dos ejercicios siguientes. A partir del cuarto año, retención general del 15%. Hay que marcar la opción del 7% en cada factura emitida y avisar al cliente para que retenga correctamente.

Question 7

¿Qué retención aplica a un autónomo agrícola, ganadero o forestal?

Accepted Answer

Los autónomos agrícolas y ganaderos aplican una retención del 2% (1% para actividades forestales) en lugar del 15% profesional. Las actividades empresariales (comercio, restauración, fabricación, etc.) no llevan retención en factura: solo los profesionales sección 2ª y 3ª del IAE.

Question 8

¿Cómo se calcula el total de una factura con IVA e IRPF?

Accepted Answer

La fórmula es: Total = Base imponible + (Base × IVA%) − (Base × IRPF%). Ejemplo con base 1.000€, IVA 21% y retención 15%: 1.000 + 210 − 150 = 1.060€ a cobrar. La calculadora de arriba lo hace automático en tiempo real.

Question 9

¿Tengo que poner la retención en las facturas a particulares?

Accepted Answer

No. Las facturas a particulares (consumidores finales, B2C) solo llevan IVA, nunca retención de IRPF. La retención solo aplica cuando facturas a otro autónomo, profesional o empresa (B2B): ellos están obligados a retener y declararlo en su Modelo 111 trimestral.

Question 10

¿Qué pasa si el cliente no me retiene cuando debía hacerlo?

Accepted Answer

Si el cliente no aplica la retención correspondiente, el responsable ante Hacienda es él, no tú. Tú declaras los ingresos íntegros sin retención. El cliente puede tener una sanción de hasta el 150% de la retención no ingresada. Aun así, conviene avisar al cliente para que regularice en plazo.

Question 11

¿La retención del 15% se compensa en la declaración de la Renta?

Accepted Answer

Sí. Todas las retenciones del 15% (o 7%) que te aplican tus clientes se compensan íntegramente en tu declaración de la Renta anual. Si has retenido más de lo que te toca según tu IRPF final, te devuelven. Si retuviste menos, complementas. Es un anticipo del IRPF.

Question 12

¿Se aplica retención en una factura a una empresa extranjera (UE o fuera UE)?

Accepted Answer

No, las facturas a empresas extranjeras no llevan retención de IRPF español. En operaciones intracomunitarias B2B (UE): factura sin IVA con NIF-IVA del cliente (registro VIES) y sin retención. Fuera UE: factura sin IVA y sin retención (exportación de servicios o bienes).

Question 13

¿Cómo declaro las retenciones que me han aplicado en el trimestre?

Accepted Answer

Las retenciones que te aplican tus clientes no las declaras tú. Las declara el cliente en su Modelo 111 trimestral. Tú las sumas como retenciones soportadas en tu Modelo 130 trimestral (pago a cuenta del IRPF) y luego se compensan en la Renta anual con el Modelo 100.

Question 14

¿Cuánto cuesta el plan más básico de Billeo?

Accepted Answer

El plan inicial cuesta 65 €/mes más IVA para autónomos con hasta 15 facturas. Para un volumen de hasta 100 facturas al mes, cuesta 80 €/mes más IVA para autónomos con hasta 100 facturas. Ambos incluyen el alcance fiscal ordinario acordado, software de facturación y asesor asignado por WhatsApp. No tienen permanencia y la declaración de la Renta se gestiona de forma opcional y separada.

Question 15

¿Tengo siempre el mismo asesor fiscal en Billeo?

Accepted Answer

Sí. Billeo asigna un asesor fiscal humano fijo desde el primer día, con nombre, foto y línea directa de WhatsApp. Conoce tu actividad, tus facturas y tu histórico, así que cuando haces una consulta no tienes que volver a explicar tu caso. Es la diferencia frente a gestorías online con equipo rotativo o tickets.

Question 16

¿Es fácil cambiarse a Billeo desde mi gestoría actual?

Accepted Answer

Sí. El traspaso es gratuito y lo gestiona Billeo: solicitamos el histórico a tu gestoría anterior, importamos facturas, clientes y movimientos bancarios, y revisamos los modelos del trimestre en curso para que no haya duplicidades. El asesor asignado te confirma el cierre del periodo anterior antes de presentar el primer modelo en Billeo. No hay coste de migración.

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